I. REKONSILIASI KAS
Tujuan rekonsiliasi kas adalah Untuk memastikan semua
pengeluaran dan penerimaan Kas sesuai dengan transaksi yang terjadi.
A. Dukumen Terkait
- Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Kas
- Rekening koran
- Slip setoran Bank
B. Proses
- Mencetak laporan penerimaan dan pengeluaran kas.
- Membandingkan laporan penerimaan kas yang ada di program akunting dan laporan penerimaan kas yang disetor ke bank.
- Membandingkan laporan pengeluaran kas yang ada di program akunting dan laporan kas kecil, refund dan laporan pembayaran hutang yang dibayar tunai.
- Mengecek apakah saldo uang kas akhir bulan sudah sesuai.
- Membuat rekonsisilasi semua laporan penerimaan dan pengeluaran kas.
- Mengecek ulang laporan rekonsiliasi kas.
II. Rekonsiliasi Bank
Tujuan rekonsiliasi Bank adalah Untuk memastikan semua
pengeluaran dan penerimaan bank sesuai dengan transaksi yang terjadi.
A. Dukumen Terkait
- Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Bank
- Rekening Koran
- Slip setoran Bank
B. Proses
- Menerima rekening koran setiap awal bulan
- Memeriksa apakah semua giro sudah dikliring sesuai tanggal jatuh tempo Jika ada giro yang belum dikliring, siapkan laporannya
- Menyiapkan bukti penerimaan dan pengeluaran bank
- Mencatat semua transaksi bank ke program akunting
- Menyiapkan laporan rekonsiliasi bank
- Mengecek ulang dan verifikasi laporan rekonsiliasi bank