Akuntansi Pajak dan Audit

Sebelum pemeriksaan dimulai, minta data-data dibawah ini dan cetak: Saldo Penjualan, Daftar Piutang atau A/R, Pending Cash in, Saldo Cash dan Bank Bukti Penagihan Piutang Daftar Giro Tolakan Setoran hari ini, cocokkan dengan saldo buku harian penerimaan admin penjualan. Rekening koran, cocokkan dengan saldo Bank di system accounting. Dll. Periksa semua bukti-bukti fisik yang berkaitan dengan saldo Penjualan Validasi Nota Putih apakah sudah  sesuai SOP. Cocokkan beberapa sampling specimen yang ada di Nota Putih, Giro Mundur dengan kartu identitas pelanggan. Bandingkan nota putih dengan Credit limit yang diberikan ke pelanggan tersebut (sampling) Umur piutang (dari tanggal penjualan s/d tanggal jatuh tempo) Umur piutang dr giro mundur yg diterima (dari tanggal penjualan s/d tanggal jatuh tempo) Monitor realisasi dari pencairan giro-giro yang ada Periksa setoran hari ini seperti BAP Kas Besar: Setoran hari ini baik berupa setoran tunai maupun giro mundur. Cocokkan tulisan admin di sli...

Staf HRD merekap absensi, Lembur, bonus, potongan gaji karyawan dan menyerahkan Daftar Gaji Karyawan kebagian Pajak (DGK diperiksa dan Diotorisasi sampai Manager HRG) Staf Pajak menghitung pajak karyawan (diperiksa Senior Pajak) dan menyerahkan kembali kebagian HRD Staf HRD, Membuat Slip Gaji Karyawan dan Menyerahkan Daftar Gaji Karyawan ke bagian akunting. (diperiksa dan Diotorisasi sampai Manager HRG) Staf Akunting menyiapkan Bukti Pengeluaran Kas/ Bank. (BPKB diperiksa dan Diotorisasi sampai Manager Akunting) Staf Akunting, Memasukkan transaksi penggajian ke program akunting dan menjurnalnya. (diperiksa senior akunting) Manager Akunting Menerima, memeriksa DGK, BPKB meliputi kelengkapan dokumen, kebenaran jurnal, kebenaran nomor perkiraan, keakuratan angka dan paraf pembuat dan penjurnal. Jika sudah benar memaraf dan menyerahkannya ke bagian Finance. Bagian Finance Menerima, memeriksa kembali DGK, BPKB kemudian menyiapkan dan mengisi cek/giro sebesar angka di BPKB kemudian menye...

Prosedur Pengunduran Diri Karyawan Karyawan 👉 Mengajukan surat pengunduran diri dengan alasan dan tanggalnya ke Manager atasan langsung. Manager Atasan Langsung 👉 Menanyakan dan mempertimbangkan alasan pengunduran diri karyawan. Jika disetujui menyerahkan surat pengunduran diri  ke Departemen HRD. HRD 👉 Menghitung hak-hak karyawan, membuat memo dan melampirkan surat pengunduran diri karyawan ke DirKeu untuk persetujuan. Sekretaris Direksi 👉 Jika disetujui DirKeu menyerahkan kembali memo dan surat pengunduran diri karyawan. Staf HRD 👉 Menyerahkan memo yang disetujui dan surat pengunduran diri karyawan ke Akunting untuk di proses. Akunting 👉 Menerima memo, surat pengunduran diri, menghitung uang pesangon, penghargaan masa kerja dan menyerahkannya ke karyawan.

I. REKONSILIASI KAS Tujuan rekonsiliasi kas adalah Untuk memastikan semua pengeluaran dan penerimaan Kas sesuai dengan transaksi yang terjadi.   A. Dukum en   Terkait Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Kas   Rekening koran   Slip setoran Bank   B. Proses Mencetak laporan penerimaan dan pengeluaran kas. Membandingkan laporan penerimaan kas yang ada di program akunting dan laporan penerimaan kas yang disetor ke bank. Membandingkan laporan pengeluaran kas yang ada di program akunting dan laporan kas kecil, refund dan laporan pembayaran hutang yang dibayar tunai. Mengecek apakah saldo uang kas akhir bulan sudah sesuai. Membuat rekonsisilasi semua laporan penerimaan dan pengeluaran kas. Mengecek ulang laporan rekonsiliasi kas. II. Rekonsiliasi Bank Tujuan rekonsiliasi Bank adalah Untuk memastikan semua pengeluaran dan penerimaan bank sesuai dengan transaksi yang terjadi.   A. Dukum en   Terkait Bukti Penerimaan dan Pengeluaran Bank Rekening Koran ...

                                                                                                                                                                                                                                      ...

LANGKAH-LANGKAH KUNJUNGAN TENAGA PENJUAL (SALESMAN) 1.     Persiapan a.     Mengenal Pelanggan b.     Persiapan Pribadi 2.     Pendekatan a.     Mantap / Positif b.     Percaya pada diri sendiri c.     Tegas dan menyenangkan 3.     Periksa Persediaan a.     Cross check fisik persediaan b.     Kode Stock c.     Informasi 4.     Pemaparan a.     Percaya pada diri sendiri, Produk dan Perusahaan. b.     Percakapan menyenangkan c.     Alat Peraga d.     Catatan kecil untuk memudahkan pemaparan 5.     Penutup a.     Target b.    Order yang tepat c.     Tegas tapi tepat 6.     Barang Dagangan ( Merchandising ) a.     F E N S : Kete...

SISTEM DEPARTEMEN FINANCE TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB Manajer Accounting dan Finance : 1.        Menyusunan dan Mempertanggungjawabkan Laporan Keuangan. 2.        Mengatur dan mengawasi pelaksanaan tugas accounting dan finance. 3.        Memeriksa dan menandatangani Laporan Mutasi hutang dan Piutang. 4.   Memeriksa dan Otorisasi Pengeluaran Kas/Bank. 5.   Membuat laporan secara periodik. 6.   dll SPV. Accounting dan Finance : 1.        Merencanakan kebutuhan budget dan perkiraan penggunaan dana. 2.        Mengawasi dan memeriksa penggunaan dana dan aset perusahaan. 3.   Memeriksa Jurnal Penerimaan dan Pengeluaran Kas. 3.        Bertanggung jawab atas semua hal yang berhubungan dengan administrasi dan keuangan perusahaan. 4. ...